Кооперативные финансовые организации

Иллюстрация "Отличия кооперативной и банковской финансовой системы".

В соавторстве с Седовой Г. М. и Смирновым О.Ю.

2.1. Кооперативные финансовые организации.
2.1.1. Общие принципы построения кооперативных финансовых организаций.

Кооперативная финансовая организация (КФО) как часть национальной кооперативной финансовой системы в настоящий момент в России представлена в виде следующих объединений:
1. Кредитный кооператив.
2. Общество взаимного кредитования.
3. Сельскохозяйственный кредитный кооператив.
4. Общество взаимного страхования.
Для того чтобы более детально исследовать каждый из указанных видов следует определить общие принципы построения объединений, основанных в форме потребительских кредитных кооперативов.
Кредитные кооперативы - особая форма кредитной организации, создаваемая гражданами, предпринимателями  и юридическими лицами для взаимного кредитования. Любой кредитный кооператив создается и осуществляет свою деятельность на основе принципов кооперативного движения, которыми являются:
* добровольность вступления в кооператив и свобода выхода из него;
* образование кооператива по территориальному, профессиональному, производственному и иному признаку;
* открытость для приема новых членов, имеющих интересы, соответствующие целям и задачам кооператива;
* самостоятельность и самоуправляемость на основе равноправия членов (“один член кооператива имеет один голос”);
* право личного участия членов в любых видах деятельности кредитного кооператива, в том числе в управлении его делами;
* выборность и периодическая сменяемость состава руководящих органов и их подотчетность членам кредитного кооператива;
* недопустимость обогащения одного члена за счет другого, справедливое распределение дохода между членами.
* начислений на паевой капитал в случае распределения полученных доходов по размеру паенакопления;
* доступность для членов кредитного кооператива информации о его деятельности;
* оказание услуг только членам кооператива;
* минимизация стоимости услуг, предоставляемых членам кооператива, за счет снижения трансакционных издержек.
В отличие от банковских учреждений кредитный кооператив является некоммерческой финансовой организацией. Основной целью его деятельности является не получение возможно большей прибыли от привлеченного капитала, а оказание кредитно-финансовых услуг своим членам для развития хозяйственной деятельности и повышении их материального благосостояния. Кредитный кооператив создается членами (пайщиками), а паевой капитал формируется путем объединения паевых взносов пайщиков, при этом пайщики являются хозяевами кредитного кооператива и его клиентами. Как правило, займы выдаются только членам кооператива.
Свобода вступления в кооператив и выхода из него означает постоянное движение принадлежащих им паенакоплений, что делает паевой капитал (или паевой фонд) кооператива непостоянной величиной. Поэтому в отношении кредитного кооператива не могут действовать положения о фиксации количества членов и определения минимального размера паевого капитала, необходимого для его учреждения, как это имеет место в отношении коммерческих банковских структур.
Источниками формирования имущества кредитного кооператива могут быть как собственные, так и заемные средства. Собственные средства кооператива формируются за счет паевых взносов членов кооператива (паевой капитал), доходов от собственной деятельности, вступительных взносов и прочих поступлений.
Каждый пайщик вносит в кооператив паевые взносы. Паевой взнос (пай) члена кредитного кооператива может быть как обязательным, так и дополнительным. Обязательный пай - это паевой взнос, вносимый в обязательном порядке членом кооператива и дающий право голоса и право участия в деятельности кооператива. Он может вноситься как в денежной, так и в натуральной форме. Дополнительный пай - паевой взнос, вносимый по желанию члена кооператива или по требованию Устава кооператива сверх обязательного пая. Личные сбережения члена кооператива, взнос, по которому пайщик получает доход в денежном выражении.
Вообще, между коммерческой (банковской) и некоммерческой (кооперативной) финансовыми организациями имеют место существенные отличия.
Отличия показаны на иллюстрации к произведению.

2.1.2. Общие принципы управления в кредитном кооперативе.
Ссылка: http://proza.ru/2021/12/12/513