Кооперативные финансовые организации и государство

В соавторстве с Седовой Г. М. и Смирновым О. Ю.

3. Кооперативные финансовые организации и государство. Законодательная база деятельности кооперативных финансовых организаций.

Государство понимает большую общественную значимость кооперативной финансовой системы, и государственные органы заинтересованы в сотрудничестве с кооперативным движением. При этом необходимо учитывать автономию кооперативов, и то обстоятельство, что кооперативы действуют, прежде всего, в интересах своих членов и не могут являться инструментом для проведения социальной или экономической политике со стороны государства. Опыт руководства кооперативным движением со стороны государства или правящей партии имеет отрицательное значение, и приводил к нарушению кооперативных принципов и как следствие этого, экономическую неэффективность кооперативов.
Основной целью сотрудничества государства и кооперативного движения является обеспечение равных условий для деятельности кооперативных финансовых организаций на финансовом рынке, защите прав и законных интересов граждан членов кооперативных финансовых организаций и третьих лиц.
Сотрудничество государства и кооперативного движения осуществляется в виде законодательного регулирования деятельности различных видов кооперативов. В настоящее время приняты следующие законы об отдельных видах кооперации:
Закон Российской Федерации от 19 июня 1992 года N 3085-1 "О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации"
Федеральный закон от 8 мая 1996 г. N 41-ФЗ "О производственных кооперативах"
Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации"
Федеральный закон от 15 апреля 1998 г. N 66-ФЗ "О садоводческих, огороднических  и дачных некоммерческих объединения граждан"
Одним из основных направлений взаимодействия государства и кооперативного движения может быть сотрудничество в реализации социальных и экономических государственных программ на федеральном, региональном и муниципальном уровнях, в таких сферах как социальная защита населения, развитие малого предпринимательства, поддержка сельского хозяйства, проведения жилищной реформы, создании рабочих мест и в других сферах.
Особенно важна роль государства в регулировании финансового рынка. В данном случае, она состоит в том, чтобы способствовать возникновению и развитию финансовых организаций, способных адекватно отвечать потребностям своих клиентов или членов. Это в частности означает:
* обеспечивать защиту сбережений вкладчиков;
* давать полномочия на создание финансовых организаций и проверять, что они адекватно и с полной гарантией отвечают потребностям населения, что касается товаров и финансовых услуг.
Эта роль выполняется двумя способами:
* путем принятия законов, включающих деятельность финансовых организаций и признающих, в частности, особенности деятельности кооперативных финансовых организаций;
* путем создания административной контролирующей системы за соблюдением исполнения этих законов.
Закон, специально приспособленный для кредитных кооперативов, должен таким образом позволять:
* обезопасить вклады членов и значит, способствовать увеличению накоплений населения;
* ограничивать случаи мошенничества, растраты или подложности документа путем принятия действующих правил профессиональной этики, санкций против всякого субъекта, специально или нет, подвергшего опасности стабильность кассы, а также оказание покровительства названию, логотипу, кассам и сети;
* установить высокие требования в управлении, надзоре, контроле и финансовом состоянии (соотношение собственные капиталы/занятость, соотношение займы/сбережения и т.д.) выражающиеся в безопасности сбережений для членов;
* предоставлять такой руководящий состав, который стимулирует самоконтроль и наибольшую надёжность сети;
* обеспечивать демократический характер правления (один член - один голос) и разграничивать отношения выборные органы - кассы.
При создании закона о кооперации, отдельных законов "О кредитной кооперации" и о "Взаимном страховании" необходимо учитывать кооперативные принципы, теорию и практику кооперативного движения, исторически сложившиеся понятия и термины финансовой кооперации, включая названия кооперативных финансовых организаций, названий их органов управления и контроля, определение некоммерческой деятельности кооперативных финансовых организаций.
В настоящее время кредитные кооперативы являются неотъемлемой и необходимой частью рынка ссудно-сберегательных услуг России. Кредитные кооперативы привлекают людей одним неоспоримым преимуществом: понятном, надежном, основанном на самоконтроле механизме функционирования. Кредитные кооперативы в России создаются и действуют на основании закона РФ «О потребительской кооперации». Однако кредитные кооперативы, хотя и являются потребительскими кооперативами, все же имеют свою особенную специфику. Они действуют в особой сфере - финансовой. Именно поэтому так необходим законодательный акт, регулирующий деятельность кредитных потребительских кооперативов.
Итак, кредитный кооператив является сложной организацией, требующей практики в управлении, неукоснительное взыскание займов и развитие особого навыка, в частности, в деле удовлетворения интересов вкладчиков и заёмщиков. Недостаток строгости в управлении будет для него неизбежно фатальным. Могут легко развиться ненормативные поступки, как это видно на примере неудач первых поколений кредитных кооперативов в некоторых странах, возникшее, в частности, из-за недостаточной ответственности членов кооператива при возврате займов.
Вот почему, если кооперативные финансовые организации не имеет специального законодательства, то существует большая вероятность, что разовьются неадекватные действия или порочная практика, которые подорвут её способность экономического выживания своими собственными средствами. Подорвана будет и возможность соблюдения своей экономической и социальной задачи.
Одним из основных моментов, сдерживающих развитие системы кооперативной финансовой системы, является отсутствие в стране адекватной этому процессу законодательной базы. Исключением является принятый в марте 1997 г. Волгоградской областной Думой «Закон о сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах в Волгоградской области», определивший правовые, экономические и социальные основы их деятельности на ее территории. Что же касается других субъектов Российской Федерации, то в них правовой основой создания и функционирования сельских кредитных кооперативов являются Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы РФ «О сельскохозяйственной кооперации», принимаемые в соответствии с ними законы, иные нормативные акты РФ и уставы кредитных кооперативов, составляемые с учетом соответствующих принципиальных положений указанных выше законодательных актов, относящихся к деятельности каждого конкретного кооператива.
Вступивший в силу 1 января 1995 г. Гражданский кодекс РФ законодательно закрепил деятельность производственных и потребительских кооперативов. Определив основные организационно-правовые  формы кооперативов - производственный и потребительский кооператив, гражданский кодекс определил, что правовое положение производственных и потребительских кооперативов должно быть законами о соответствующих видах кооперативов.
Согласно статье 116 Гражданского кодекса РФ «Потребительским кооперативом признается добровольное объединение граждан и юридических лиц на основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемого путем объединения его членами имущественных паевых взносов». Потребительские кооперативы Гражданский кодекс относит к некоммерческим организациям, что предполагает непредпринимательский характер основной деятельности потребительского кооператива.
Статья 50 Гражданского кодекса РФ предусматривает создание некоммерческих организаций в формах предусмотренных не гражданским кодексом, а законом. Таким образом, можно предположить, что отдельные формы кооперативных финансовых организаций могут быть прописаны в специальных законах.
В опирающемся на Гражданский кодекс РФ Федеральном законе «О сельскохозяйственной кооперации» сделана попытка ввести в правовое поле понятие кредитного кооператива. Статья 4.2. этого закона впервые в законодательной практике употребляет понятие «кредитные кооперативы» и распространяет на них статус сельскохозяйственных потребительских кооперативов, являющихся некоммерческими организациями. Статья 4.8. следующим образом формулирует основные направления деятельности кредитных кооперативов: «Кредитные кооперативы образуются для кредитования и сбережения средств членов данных кооперативов». Статья 4.10 закона в самом общем виде содержит принципы регулирования их деятельности, которые дают основу для работы над уставом кредитного кооператива: «Порядок образования и деятельности кредитных и страховых кооперативов, права и обязанности их членов определяются настоящим законом и законами, регулирующими порядок создания и деятельности кредитных и страховых кооперативов».
Резюмируя выше сказанное, необходимо отметить, что несмотря на неполноту положений, относящихся к регулированию кредитно-финансовой деятельности кооператива в современных условиях наиболее подходящим законодательным актом, на основе которого могут проходить государственную регистрацию сельские кредитные кооперативы является Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации». Правда, при благосклонном отношении к этому местной администрации.