Нарушения ФЗ в АО Тбанк, Ч. 2

В сводном отчёте по Акционерному обществу "ТБАНК" основным видом деятельности которого указано денежное посредничество прочее (64.19) и два дополнительных вида деятельности отсутствует бухгалтерская отчётность и какие-либо сведения об уплате налогов.

Это может свидетельствовать о нарушениях следующих нормативных актов РФ:

1. Федеральный закон № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте» говорит об обязанности ведения бухгалтерского учёта и предоставления бухгалтерской отчётности регулируется этим законом. Непредставление отчётности в установленный срок является нарушением требований закона.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ) обязывает к уплате налогов и предоставлению налоговой отчётности установлена НК РФ. Неуплата налогов или непредставление налоговой отчётности может квалифицироваться как нарушение налогового законодательства, в том числе как налоговое правонарушение или даже налоговое правонарушение в крупном размере (ст. 119 НК РФ).

3. Федеральный закон № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» содержит обязательства по ведению бухгалтерской отчётности и раскрытию информации. Нарушение требований по раскрытию информации может привести к административной ответственности.

4. Федеральный закон № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» говорит об обязанности своевременно предоставлять сведения о деятельности, изменение статуса и т.п.
—

2025