Нарушения ФЗ АО Корпорация развития Дагестана

На основании предоставленных в сводном отчёте по АО "Корпорация развития Дагестана" данных бухгалтерской отчётности можно выделить следующие потенциальные правонарушения и нарушения законодательства РФ, связанные с бухгалтерским учетом, налоговой отчетностью и финансовой деятельности:

1. Манипуляции с финансовой отчетностью (финансовое мошенничество). 
 
Нереалистичные показатели: рентабельность продаж -1628.04 и чрезвычайно высокий коэффициент ликвидности могут свидетельствовать о намеренном искажении финансовых данных с целью введения в заблуждение инвесторов, кредиторов или контролирующих органов.

2. Неправомерное занижение или завышение расходов и доходов.

Значительные убытки при относительно небольшом доходе могут указывать на возможное искусственное завышение расходов, что нарушает требования законодательства о бухгалтерском учете (Федеральный закон № 402-ФЗ). Это может быть связано с уклонением от уплаты налогов или сокрытием реального финансового состояния.

3. Нарушение правил бухгалтерского учета.

Аномальные коэффициенты и противоречия между показателями могут свидетельствовать о фальсификации бухгалтерских документов или неправильной их подготовке, что является нарушением Федерального закона № 402-ФЗ и правил бухгалтерского учета.

4. Нарушение налогового законодательства.

Искривление финансовых данных для уменьшения налоговых обязательств или уклонения от уплаты налогов — нарушение ст. 199-200 Налогового кодекса РФ, что может привести к административной или уголовной ответственности.

5. Возможное сокрытие или злоупотребление активами.

Очень низкий коэффициент капитализации (0.04) может указывать на неправильное отражение активов или капитала, что нарушает требования законодательства о бухгалтерском учете и может свидетельствовать о мошеннических схемах с активами.

6. Легализация доходов, полученных преступным путем.

Если показатели связаны с попытками скрыть реальные доходы или убытки, это может указывать на нарушение закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем.
—

2025